老师好！我想咨询一下企业2021年是小微企业，去年申报时一直是小微企业一至四季度企业所得税申报都有减免，但在企业所得税汇算时怎么没有了是怎么回事？

玲珑 追问

2022-05-01 13:52

这张图片是第四季度企业所得税申报，但在汇算时给A107040这项里没有数了

bamboo老师 解答

2022-05-01 13:52

那您现在汇算清缴填的信息表跟主表是什么样的

玲珑 追问

2022-05-01 21:23

老师好！我想咨询一下企业固定资产1648957.14累计计提折旧1526724.79，今年汇算清缴时在纳税调整时怎么显示调增195000是不是我计提多了超过税收规定了请老师给予指导谢谢~！

bamboo老师 解答

2022-05-01 21:24

您把表截图我看看可以吗

玲珑 追问

2022-05-01 21:32

下面就是资产折旧表

bamboo老师 解答

2022-05-01 21:37

您税收折旧摊销额5里面数据不对啊 少了一个6

玲珑 追问

2022-05-01 21:40

对我写错了，。现在好了。老师我这个折旧还需要提吗？

bamboo老师 解答

2022-05-01 21:40

老师我这个折旧还需要提吗？

请问什么意思

玲珑 追问

2022-05-01 22:07

老师好！我想咨询一下企业固定资产1648957.14累计计提折旧1526724.79，我怕提超了还需要提吗？

玲珑 追问

2022-05-01 22:11

三、职工教育经费支出 
    其中：按税收规定比例扣除的职工教育经费 
    按税收规定全额扣除的职工培训费用 请问一下老师这几个数字是按什么来填的？

bamboo老师 解答

2022-05-01 22:23

您预计净残值多少呢？
请问您有职工教育经费发生吗

玲珑 追问

2022-05-01 22:27

我企业上年工资总额390700元，实际发生教育经费3281.5，那职工教育经费支出这块怎么填？谢谢老师！

玲珑 追问

2022-05-01 22:29

残值是我们自己预计的吗？税务上没有规定？

bamboo老师 解答

2022-05-02 07:06

发生教育经费3281.5 就填这个数字就好了