老师，上月社保扣少了，本月发工资时补扣上月社保会计分录怎么做？

米朵儿 追问

2022-04-30 19:41

嗯嗯嗯嗯，挂了

郭老师 解答

2022-04-30 19:42

借应付职工薪酬工资，
贷其他应收款，个人负担的社保
这个是扣除上个月的

米朵儿 追问

2022-04-30 19:43

社保应该每月扣300多元，结果上个月少扣20元，所以发工资时就和本月的社保一起扣除也就是扣320元，但是本月交的是300元，结果其他应收款就不平了。

郭老师 解答

2022-04-30 19:46

现在借方贷方有余额的
金额是多少

米朵儿 追问

2022-04-30 19:47

如果借应付职工薪酬，计提的应付职工薪酬和发放的应付职工薪酬就又不平了。

郭老师 解答

2022-04-30 19:47

应发工资是600
上一个月少扣除了他20
现在应该给他发600减320才对

米朵儿 追问

2022-04-30 19:48

现在是其他应收款贷方有余额

郭老师 解答

2022-04-30 19:48

那你们是不是没有缴纳本月的社保

米朵儿 追问

2022-04-30 19:50

老师你看下图片

郭老师 解答

2022-04-30 19:53

扣2月份社保这个是扣除二月份和三月的吧
如果不是的话你看你的期初余额对吗

米朵儿 追问

2022-04-30 19:56

图1二月份交的，借管理费用，其他应收款，贷银行，图2是发的二月份的。发的二月份的社保其中就有1月份少扣的那几十元

米朵儿 追问

2022-04-30 19:57

期初余额是对的

郭老师 解答

2022-04-30 19:58

你缴纳的数是2052，你扣了人家2083多扣了，你怎么说是少扣了

米朵儿 追问

2022-04-30 19:59

这个2083.36是扣的2月份的和1月份少扣的那部分，1月份扣的是2052.24元

郭老师 解答

2022-04-30 20:00

到一月份之前是一个平的吗

米朵儿 追问

2022-04-30 20:01

这个2083.36是扣的2月份的和1月份少扣的那部分，1月份扣的是2052.24元，跟3月没有关系

郭老师 解答

2022-04-30 20:02

一月份之前
是不是之前是不是平的
如果平的话，不可能出现这个情况，应该是你之前就不平

米朵儿 追问

2022-04-30 20:05

我那个2052是全公司的交的社保数

郭老师 解答

2022-04-30 20:09

一月份平了
缴纳和扣除都是2736