核定缴税，怎么做账务处理

依帆 追问

2017-04-22 19:44

什么是定率呀，不明白

依帆 追问

2017-04-24 10:01

税务局给的是每月定税3000元，那么增值税怎么算合适

依帆 追问

2017-04-24 14:01

那么增值税表怎么填，定税3000元填到哪栏

依帆 追问

2017-04-24 14:04

单位已经改为一般纳税人了，增值税申报应该是销项减进项

依帆 追问

2017-04-24 14:15

那么3000元填到哪栏里呢

依帆 追问

2017-04-24 14:17

实际交的是3000呀

依帆 追问

2017-04-24 14:18

可是是一般纳税人，我有点晕，不明白

依帆 追问

2017-04-24 14:33

这月小规模改为一般纳税人了，税务局给的是定税

依帆 追问

2017-04-24 14:41

谢谢，老师，辛苦了

王雁鸣老师 解答

2017-04-22 19:42

您好，如果是定额的，可以不用做账。但是如果是定率的，需要与一般企业一样做账的。

王雁鸣老师 解答

2017-04-22 19:47

您好，就是核定一个计算的比率，比如交企业所得税时，没办法核算成本的企业，那么税局就会给一个按销售收入核定应纳税所得额的比率。

王雁鸣老师 解答

2017-04-24 10:04

您好，如果贵公司每月收入不需要3万元，还是查账征收合适，如果贵公司每月收入都超过10万元了，定税3000合适。

王雁鸣老师 解答

2017-04-24 14:13

您好，换算成收入，填写到收入栏，如果是一般纳税人的话，应该是销项减进项的。

王雁鸣老师 解答

2017-04-24 14:17

您好，换算成收入后，税金自动会计算出来的。

王雁鸣老师 解答

2017-04-24 14:24

您好，贵单位是一般纳税人，还是定额交税？

王雁鸣老师 解答

2017-04-24 14:35

您好，那您要按一般纳税人的申报表填写了，以下网址有填写说明，谢谢。 
http://www.szgs.gov.cn/art/2016/5/9/art_120_42930.html

王雁鸣老师 解答

2017-04-24 14:41

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利。