请问进项税额转出与销售额配比异常：进项税额转出占当期的5.11%，免税和简易办法征收销售额占销售额之比为23.9%，差额为-18.79%。请问什么情况导致为负数？

天青色等烟雨 追问

2022-04-28 09:40

老师，就是不明白，就是想弄明白这个问题，一般会有哪些情况会导致成这样呀？

陈诗晗老师 解答

2022-04-28 09:45

你看一下你是不是当即取得的进项税额，有一些你本身就是用于那个正常销售的，没有用于免税的，就不存在分摊，要去进转出的。

天青色等烟雨 追问

2022-04-28 11:10

免税销售额为零，老师

陈诗晗老师 解答

2022-04-28 11:19

我说的是你免税部分对应的进像。

陈诗晗老师 解答

2022-04-28 11:20

就是说你取得的有些镜像，有些是分不开的，你不要去区分，有些可能就能够区分，直接就是那个应税销售额的，是不是有这种情况。