A公司应付账款期初数6万，2月份出纳给了5张A公司汇款费用单共8万，经了解其中2万是老板弟弟当时私人垫付的，那么2月份借应付账款-A公司6万，贷库存现金6万，剩下的2万怎么做？内账

LT 追问

2017-04-21 17:31

借其他应付款-老板弟弟，贷现金，那么其他应付款期末数就是负数，可以吗？如果这个是购买原材料的，借原材料贷其他应付款-老板弟弟，借其他应付款-老板弟弟，贷现金，，那么库存原材料就多了，因为这是16年购买原材料的款，那么多出来的原材料通过以前年度损益调整吗？麻烦老师具体说下？

LT 追问

2017-04-21 18:02

问题是这些不是本月发生的，是旧年发生的，我来这间公司上班1月份盘点了库存，现在2月份出纳给16年的单我，那些原材料16年已经入库存了，我整理期初应收应付这些数的时候，她们没有给老板弟弟垫付的数我，老师我想问现在要怎么调整？

宋生老师 解答

2017-04-21 17:19

您好！其他应付款-老板弟弟。

宋生老师 解答

2017-04-21 17:26

您好！你现在发生现在记录啊。

宋生老师 解答

2017-04-21 17:32

你你好！怎么会是负数呢？是正数啊。 
购买原材料的，借原材料贷其他应付款-老板弟弟，借其他应付款-老板弟弟，贷现金。原材料怎么多了呢？没多啊。

宋生老师 解答

2017-04-22 08:21

你红字冲减之前的凭证。然后按正确的做。

LT 追问

2017-04-22 08:52

@宋老师：好的，谢谢老师！