老师 ，想请问下 公司要做淘宝刷单 先支付第三方刷单本金+佣金出去，别人通过刷单进到我们账上，会出现结转差额，都没有发票，还有要支付第三方快递费 这整个过程 怎么做账呢

天青色等烟雨 追问

2022-04-27 16:21

老师，具体怎么做呢  佣金没有票  可以做费用吗

李霞老师 解答

2022-04-27 16:27

你好同学，佣金的话没有发票，那能给他们申报个税，工资应该也是不可以的是吧？那你可以借营业外支出，贷银行存款，汇算清缴的时候进行调整。

天青色等烟雨 追问

2022-04-27 16:39

本金和收到的款项  就全挂其他应收吗   互冲么   外账这么能做吗

李霞老师 解答

2022-04-27 16:42

你好同学，因为本身就是一个进一个出，所以可以的。

天青色等烟雨 追问

2022-04-27 16:55

那打款与收到的钱的差额呢

李霞老师 解答

2022-04-27 17:02

你记到营业外收入和营业外支出里面吧。

天青色等烟雨 追问

2022-04-27 17:29

老师，除了这两个科目呢  这两个科目不怎么想用

天青色等烟雨 追问

2022-04-27 17:30

借：其他应收款
贷：银行存款
借：银行存款
贷：主营业务收入
借：其他应收款（负数）
贷：主营业务收入（负数）这样做可以吗？本金和收款

李霞老师 解答

2022-04-27 17:30

或者是你可以直接记到销售费用里面，然后汇算清缴的时候调整。

天青色等烟雨 追问

2022-04-27 17:32

差额手续费  冲减财务费用呢？  佣金计入其他应收款呢？这样的一套   老师您看  可以吗？后期找票冲其他应收款，您看可以吗？您看看我这个分录和这个做法

李霞老师 解答

2022-04-27 17:34

你好同学啊，你冲减财务费用的话不太合适。

李霞老师 解答

2022-04-27 17:34

佣金的话那个思路还是可以的。

天青色等烟雨 追问

2022-04-27 17:37

客户下单  结转到账上  不就是手续费吗？那本金和回款  思路可以吗

李霞老师 解答

2022-04-27 17:40

你好同学，本金和收款的话，你直接一个借银行存款贷其他应收款，一个借其他应收款贷银行存款就可以了。

天青色等烟雨 追问

2022-04-27 19:12

那一般处理无票的支出  都是挂账吗  例如无票的房租

李霞老师 解答

2022-04-27 19:13

营业外支出，贷银行存款，然后汇算清缴的时候调整。