送心意

meizi老师

职称中级会计师

2022-04-27 15:23

 你好; 1.是的。正常建议结转  与你申报表保证一致的 2;    你可以留抵 结转到未交增值税借方去 3; 是的    

5fsshz 追问

2022-04-27 15:29

结转,具体科目怎么编写

meizi老师 解答

2022-04-27 15:36

 你好 ;       
结转进项时
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额
结转销项时
借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税
 


1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;,
2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录:
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳:缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。

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学员你好,转出未交的目的就是应交增值税科目结转为0,结转到未交增值税贷方说明应交,结转到借方说明多交
2022-04-25 10:53:58
你好,这个只能说是会计上的要求,你要说有什么原因,也没有具体的原因。
2024-05-11 09:49:38
你好,是一般纳税人单位销项税额,进项税额的月末结转? 
2022-01-25 15:13:46
你好 这个可以看一下会计学堂的资料的 结转增值税的会计分录是什么 https://www.acc5.com/wenda/question_1451.html
2022-01-07 10:02:28
借:应交税费—应交增值税—销项税  贷:应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税-减免税  应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借:应交税费—应交增值税—转出未交增值税  贷:应交税费—未交增值税
2021-09-29 16:45:24
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