请教一下老师,我们是销售方,2024年开具了1张6万的 问
您好,如果现在只开这一笔负数的,退的税要还给税务局的;如果本月含这笔负数发票的销售额为正数,那就按相抵后的正数继续即征即退 答
怎样审核原始凭证?怎样对账,查账,结转?计提是什么意 问
同学,你好 怎样审核原始凭证? 就是审核真实性、合法性、完整性和准确性。 真实性:业务是否真实发生发票是否有虚开嫌疑 合法性:是否符合税法规如餐饮发票是否用于招待费合规列支 完整性:要素是否齐全包括日期、金额、单位、签章、经办人签字等。 准确性:大小写是否一致计算有无错误项目分类是否正确 答
老师,其他应收款里不是对个人的吗?前会计里面记得 问
不是业务往来的单位,可以挂其他应付款 答
老师您好 我想咨询下 我们基本户在25年做账 问
2026 年初直接一笔调整,不用反结账 25 年 借:其他应收款 — 工会账户 贷:银行存款 — 基本户 做完后: 基本户余额剔除工会资金,账实相符 工会单独账套正常核算收支 不影响汇算、不涉税风险 答
老师,关于成本的结转,要是在百货超市,月底也要一个 问
同学,你好 可以合并做一个总的结转分录 答

我们会计把利息支出金额计入期间费用明细表的二十一、利息支出,把利息收入计入六、佣金和手续费,是这样的么?[图片][图片]
答: 手续费是可以计入其他里面的
我们公司日常发生的银行手续费和利息收入是填在年报中A104000期间费用明细表中的佣金和手续、利息收支里,有会计说这两项是金融行业填写的?
答: A104000 期间费用明细表 利息收入填在利息收支 账户管理费等填在其他 不是填在佣金和手续费
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
银行活期利息及转账手续费,在期间费用明细表里面哪一项
答: 这是银行费用明细表中的第三项,一般称作利息和转账手续费。



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