增值税加计抵减扣除政策怎么判定公司适不适用

雪白的溪流 追问

2022-04-27 11:20

要不要去税务机关做什么认定啊？

郭老师 解答

2022-04-27 11:21

你好在电子税务局里面填写加计扣除声明就可以的。

雪白的溪流 追问

2022-04-27 11:23

加计扣除申明在哪里啊？

郭老师 解答

2022-04-27 11:25

我要办税”---“综合信息报告”---“资格信息报告”---“适用加计抵减政策声明”模

雪白的溪流 追问

2022-04-27 11:27

会计处理和报表怎么操作呢？

郭老师 解答

2022-04-27 11:29

借应交税费增值税加计扣除
贷营业外收入或者是其他收益
抵扣
借应交税费、未交增值税
贷应交税费增值税加计扣除，
然后在附表四一般项目加计扣除本期发生额实际抵扣金额里面填写

雪白的溪流 追问

2022-04-27 11:32

100元进项，加计10%，意思就是可以抵扣110，对吗？那我上面分录的金额是不是填10？

郭老师 解答

2022-04-27 11:33

是的是的是的是的是的是的。

雪白的溪流 追问

2022-04-27 11:37

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2022-04-27 11:39

不要客气，工作愉快。

雪白的溪流 追问

2022-04-27 11:41

哎呦，还有个问题，加计抵减的增值税，发票日期是要在扣除声明之后吗？

郭老师 解答

2022-04-27 11:42

不用的，按你当月的进项来。

雪白的溪流 追问

2022-04-27 11:43

那之前月份的可不可以呢？比如说今年1、2、3月份的？

郭老师 解答

2022-04-27 11:46

你好，可以的
如果你去年都符合要求的话，今年从一月份就可以加计扣除你一月份二月份三月份认证的当月的进项都可以啊，如果你有去年的发票，你带一月份认证的也可以的。

郭老师 解答

2022-04-27 11:46

是根据当月的进项税额来的。

雪白的溪流 追问

2022-04-27 11:49

哦，好的，谢谢老师！

郭老师 解答

2022-04-27 11:49

不用客气，工作愉快。