经审核，上年没有计提城建但做了交税分录。借应交税费城建 税100贷银行存款100（小企业会计准则）是借本年利润100贷应交税费城建税100吗？

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-04-25 14:57

这费用对于来企业所得税。是不是我要回去调2020年已报的汇算企业所得税吗？还是如何处理

文文老师 解答

2022-04-25 15:02

是，要回去调2020年已报的汇算企业所得税

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-04-25 15:04

这个可以在电子税务上进行处理吗？调汇算我们要向税所报送什么资料？

文文老师 解答

2022-04-25 15:08

你可以试试。
准备调整后的汇算表备查

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-04-25 15:26

调整后的汇算表这个是指，企业所得汇算申报吗？没有见过，大概的模板不？

文文老师 解答

2022-04-25 15:28

对 是指 企业所得汇算申报