老师请问一下集团收到工程款，付项目部 集团收到分录是应收内部单位款/总部 贷其他应付款单位，集团付项目部 借:银行存款 贷:应收内部单位/总部 那集团欠项目部往来款转为代扣款，集团代收上月工程款转代扣款这两笔分录怎么做

Z 追问

2022-04-24 12:23

老师  是这样的集团收工程款100万，付项目部100万工程款，
集团欠项目部75万往来款转代扣款，上月集团代收30万工程款，转代扣款。

丁小丁老师 解答

2022-04-24 12:27

集团收了款，立马付给了项目部，这笔账就平了，
集团之前收35，没付项目部，还欠了项目部75，那不相当于欠项目部110了么？

Z 追问

2022-04-24 12:36

老师  这分四笔分录怎么做账

丁小丁老师 解答

2022-04-24 14:14

您好！收钱时
借：银行存款100
贷：其他应付款100
付项目部
借：其他应付款100
贷：银行存款100
前面欠30万
借：银行存款30
贷：其他应付款30
这次再欠75
借：银行存款75
贷：其他应付款75