文化传播业，本月只收到一张5万的收入的普票，没有成本发票，月末要结转成本吗？

小香猪 追问

2017-04-19 15:37

工资进到管理费用里了。如果结转的话要怎么做分录？

小香猪 追问

2017-04-19 15:42

如果计入人工费，分录要怎么写呢？

小香猪 追问

2017-04-19 17:26

小规模季报文化服务业，如果本季收入很多成本票不多，要交所得税，可不可以暂估一些成本或费用，下月有成本费用发票再冲暂估的成本费用，就可以少交所得税，这样做操作可以吗？

宋生老师 解答

2017-04-19 11:43

您好！要结转的。人工费这些可以做成本。

宋生老师 解答

2017-04-19 13:46

您好！要结转的。工资就是人工费啊。

宋生老师 解答

2017-04-19 15:39

您好！如果你计入了管理费用。就不用在做成本了。

宋生老师 解答

2017-04-19 15:45

您好！借主营业务成本-人工费 贷应付职工薪酬

宋生老师 解答

2017-04-20 08:54

您好！可以暂估。操作上是可以