送心意

李霞老师

职称中级会计师

2022-04-23 10:29

你好同学,那你还能确定这个发票还能收到吧?

JOJOZM 追问

2022-04-23 10:30

不确定,如果收不回来怎么处理

李霞老师 解答

2022-04-23 10:32

你要不确定的话,,然后呢,直接在表二上面填写进项税额转出。

李霞老师 解答

2022-04-23 10:32

如果这是一个费用发票的话,你可以
借管理费用,应交增值税进项税额
贷银行存款,然后再
借应交税费应交增值税进项税额转出
贷管理费用。

JOJOZM 追问

2022-04-23 11:31

老师,您上面的分录我不太明白的是,如果是费用发票是先入账吗     ?   然后税额再转出    ?   第一笔分录进项税在借方,第二遍转出是还在借方,是这样吗,麻烦老师详细讲解下

李霞老师 解答

2022-04-23 11:33

嗯,你好,我的意思是你费用发票入账了,咱先
借管理费用,
应交税费应交增值税进项税额
贷银行存款,这个这一步你能明白吗。

JOJOZM 追问

2022-04-23 11:47

嗯,能明白,但我现在的问题是为了抵扣销项才勾选的进项,因为没收到纸质发票,我一开始就没做账,只是在平台勾选抵扣了,但后期发现纸质发票有可能收不回来,才要做转出,第一笔不用做账吧,具体转出又怎么做分录

李霞老师 解答

2022-04-23 11:50

你好,同学,你你,那你付钱吗?如果付钱了,你就要像我一样做两笔凭证的。

JOJOZM 追问

2022-04-23 15:45

付钱了,关键是没取得纸质发票啊,或者是税务代开的,看不出业务类型,没法做账啊

李霞老师 解答

2022-04-23 16:33

你好,发票勾选平台上正常应该是可以查出这个发票的单位是什么单位来的啊?你开到单位的话,应该大体能意识到这是个章,什么发票。

JOJOZM 追问

2022-04-23 16:49

在平台勾选时看到是税务代开的具体再看不到其他信息啊

李霞老师 解答

2022-04-23 16:55

嗯,你好,你是在增值税发票认证平台上看的嘛,正常你是可以看到它的单位名称的。嗯,如果说税务局在开头那看不出来的话,那就不好弄啦,那你就这样做吧。

李霞老师 解答

2022-04-23 16:55

你不要在账目上体现出来了,你直接把它勾选认证了,直接填写在你的增值税表二里面。做一个转出。

上传图片  
相关问题讨论
你好,需要对应的,否则税局问起都不好解释的
2017-08-25 10:54:13
你好 哪能作废呢,留抵呀
2019-10-23 14:08:06
你好,可以看看这个
2017-05-25 10:07:31
建议是一致,如果对方开得不一致,你让对方给你开明细,他写不详细。
2020-03-30 14:49:42
您好 请问是发生了业务暂时,没有取得进项发票么
2019-09-11 14:43:14
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
  • 老师好 准备开个律师事务所请问老师成立有限公司

    同学,你好 作者:陈超明律师 链接:https://www.zhihu.com/question/428436583/answer/1556277810 来源:知乎 著作权归作者所有。商业转载请联系作者获得授权,非商业转载请注明出处。 1.设立要求合伙企业:根据《合伙企业法》设立,必须由2个(包含2个)以上的合伙人出资设立,有限合伙企业合伙人中至少有一名是普通合伙人。普通合伙人可以以劳务出资。有限责任公司:根据《公司法》设立,可由1-50个股东出资设立,不能以劳务出资。2、风险承担合伙企业:普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任,有限合伙人以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任。有限责任公司:股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任。3、治理结构合伙企业:合伙人对执行合伙事务享有同等权利。按照合伙协议的约定或者经全体合伙人决定,可以委托一个或者数个合伙人对外代表合伙企业,执行合伙事务。 有限责任公司:设立公司必须依法制定公司章程。股东会、董事会是权力机构。4、份额或股权转让合伙企业:对外转让,需要其他合伙人一致同意(合伙协议约定除外);对内互相转让,通知其他合伙人,其他合伙人有优先购买权。有限责任公司:对外转让,章程有规定按照规定,没有规定,其他股东过半同意,可进行转让,同等条件下,其他股东享有优先购买权。对内互相转让,自由转让。5、新增合伙人或股东合伙企业:新合伙人入伙,除合伙协议另有约定外,应当经全体合伙人一致同意,并依法订立书面入伙协议。 入伙的新普通合伙人与原普通合伙人享有同等权利,承担同等责任。入伙协议另有约定的,从其约定。新普通合伙人对入伙前普通合伙企业的债务承担无限连带责任。有限责任公司:股东会全体2/3以上表决权同意即可增资,引入新股东。6、利润分配合伙企业:人人平等,责权相当。合伙企业的利润分配、亏损分担,按照合伙协议的约定办理;合伙协议未约定或者约定不明确的,由合伙人协商决定;协商不成的,由合伙人按照实缴出资比例分配、分担;无法确定出资比例的,由合伙人平均分配、分担。合伙协议不得约定将全部利润分配给部分合伙人或者由部分合伙人承担全部亏损。有限责任公司:同股同权,按照占有股权的比例相应分配利润,承担风险,更强调资本的联合。其中:根据章程可约定按照实缴比例or认缴比例分配。7、税务承担合伙企业:先分后税,对合伙企业本身不征税,只对合伙人征税。合伙人是自然人,缴纳个人所得税;合伙人是法人或其他组织,缴纳企业所得税。有限责任公司:公司缴纳企业所得税。对自然人的股东分红,需要代扣代缴个人所得税。

  • 老师您好,我们收到第三方平台发票,人力资源服务费*

    同学,你好 管理费用-服务费

  • 请问老师,合同资产、合同负债都是根据合同来确认,

     同学您好,很高兴为您解答,请稍等

  • 老师,合并工资薪金申报个税的福利费需要填入到企

    同学,你好 你福利费,能区分到个人,申报个税的。就需要

  • 老师 我们有个小规模纳税人公司 可以弄个分公司

    可以的,没问题的哈

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...