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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2017-04-20 07:20

1.去年12月份的工资在今年预提并实际发放了，这个汇算清缴时要不要通过以前年度损益调整调增去年的费用呢，老师，该如何做分录2.去年有部分费用也是在今年报销的，但去年没有预提，这个需要调增吗，怎么做帐呢

邹老师 解答

2017-04-19 09:42

借；以前年度损益调整等科目  贷；应付职工薪酬

邹老师 解答

2017-04-20 09:06

1，是的，借；以前年度损益调整等科目  贷；应付职工薪酬  
2，不需要调整 借；管理费用等科目  贷；库存现金等科目

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相关问题讨论
借；以前年度损益调整等科目 贷；应付职工薪酬
2017-04-19 09:42:36
您好，不需要调整的，只是到时候查出来要补交个人所得税，交滞纳金和罚款的。
2017-05-12 22:26:13
纳税调整明细表需要填写的，你勾选会有显示那些必填表格，没有的你保存就可以
2019-04-25 16:59:24
你好，个人姓名的话费账单不能做账的，做进去的，要调增
2020-05-07 11:57:38
这个可以的，纳税调增，不能扣除的
2017-12-19 10:03:21
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