六税两费退税到对公账户，怎么做分录

阡陌红尘。 追问

2022-04-19 19:21

做营业外收入不可以嘛

bamboo老师 解答

2022-04-19 19:23

做营业外收入可以

一般是做计提跟缴纳相同的红字分录冲回

阡陌红尘。 追问

2022-04-19 19:24

还应该退了一些印花税，退到账户里没有备注退的是具体哪个税种，退了四笔

bamboo老师 解答

2022-04-19 19:26

那跟前面缴纳的不能对应计算出来吗？减半征收 退一半

阡陌红尘。 追问

2022-04-19 19:33

印花税和附加税都是减半吧，

bamboo老师 解答

2022-04-19 19:34

是的  印花税和附加税都是减半

阡陌红尘。 追问

2022-04-19 19:44

算的和退的不一样呢，退的不是1，2月份的嘛

bamboo老师 解答

2022-04-19 19:45

退的是1月份跟2月份的 
请问单位有没有延缓交税？

阡陌红尘。 追问

2022-04-19 19:50

没有。我们1月份缴的是12月份的税，2月缴的是1月的，那实际退的是1个月还是两个月，和退的对不上

bamboo老师 解答

2022-04-19 19:51

只退回所属期1月份的
1月份缴的是12月份的税 这个不退的

阡陌红尘。 追问

2022-04-19 19:54

包括增值税嘛……。

bamboo老师 解答

2022-04-19 19:55

不包括增值税啊 退的六税两费的一半

阡陌红尘。 追问

2022-04-19 19:56

那退的怎么比实际应该退的多呢

bamboo老师 解答

2022-04-19 19:57

请问多了多少金额

阡陌红尘。 追问

2022-04-19 19:59

1000多呢。一般情况不能给退多吧，可是我算了好几遍都不对啊

bamboo老师 解答

2022-04-19 20:00

是的 一般情况不能给退多
现在就是退六税两费
还有就是如果符合延缓政策 缴纳的也会全额退回
单位有工会经费吗

阡陌红尘。 追问

2022-04-19 20:04

没有工会经费，那我直接记入营业外收入吧，冲减不明白

bamboo老师 解答

2022-04-19 20:04

无法区分 直接记入营业外收入 可以的

阡陌红尘。 追问

2022-04-19 20:09

实在对不上了，营业外收入的二级科目是什么 呢

bamboo老师 解答

2022-04-19 20:09

营业外收入的二级科目 税额减免