老师 我想请问一下 去年的发票都已经认证了 现在今年要入账这样要怎么处理？去年就认证了 没有入账导致账税不一致 今年年初进项进行调账税表才一致 但是这些发票还没入账 要怎么做呢

天青色等烟雨 追问

2022-04-19 15:21

成本票据，老师

郭老师 解答

2022-04-19 15:23

借利润分配
应交税费，应交增值税进项
贷银行存款
汇算清缴的时候，需要增加你的成本，在纳税调整明细表扣除项目其他，填写税收金额，减少你的利润。

天青色等烟雨 追问

2022-04-19 15:40

我汇算清缴都做完了 ，原来其他财务做的 我才接手的帐 但是这些成本票款也是今年才付款 今年1月份的我才开始整理过 这种情况是不是年初的进项税额不要去调账 然后成本票据正常入账？

郭老师 解答

2022-04-19 15:43

那你看一下这些发票金额大吗。

天青色等烟雨 追问

2022-04-19 16:04

税额有三万多

郭老师 解答

2022-04-19 16:06

你好，你看一下汇算清缴你还能修改吗？

天青色等烟雨 追问

2022-04-19 16:42

改汇算清缴风险会不会太大了 而且我发现原来的账上有很多问题的 更改没有什么意义

郭老师 解答

2022-04-19 16:44

你好，实际业务的没有关系的。

天青色等烟雨 追问

2022-04-19 17:24

能不能直接全部调整到以前年度损益调整去呀

郭老师 解答

2022-04-19 17:28

可以的啊，那你修改了之后你会饭，青椒不得也跟着修改。

郭老师 解答

2022-04-19 17:28

你账上做了以前年度损益调整，和我上面做的利润分配是一样的，但是你汇算清交也得调整