老师，年终奖在去年12月中旬完成发放（1次性扣除）张1万，也申报了……提前发（当时没有发通知延期）……现在是任务没有完成……这个年终奖要退回公司22年4月要退这个钱（扣了个税钱）回公司………个税已经申报了……账务和个税和企业所得税怎么处理？

地上的玫瑰枯萎 追问

2022-04-19 15:16

个税已经交了怎么办？

小云老师 解答

2022-04-19 15:17

同学，你可以去更正申报

地上的玫瑰枯萎 追问

2022-04-19 15:29

怎么更正呢？不用改账吗？

小云老师 解答

2022-04-19 15:34

申报系统去更正申报，账上有改呀
借银行存款  贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬  贷以前年度损益调整

地上的玫瑰枯萎 追问

2022-04-19 15:45

只要今年汇算清缴没有做，就可以改对吧？

小云老师 解答

2022-04-19 15:47

是的，可以去更正申报的

地上的玫瑰枯萎 追问

2022-04-19 15:48

还是跟汇算清缴没有关系

地上的玫瑰枯萎 追问

2022-04-19 15:50

好的谢谢老师

地上的玫瑰枯萎 追问

2022-04-19 16:13

没有汇算清缴的话，改今年的账，改汇算清缴的报表对吧？

小云老师 解答

2022-04-19 16:50

是的，帐做到今年，改汇算清缴的报表