公司发生的一笔服务外包，已经开具了1-6月份半年的发票，但是按发放人员的1-3月工资结转成本，这个怎么确认收入和成本

luckfyy 追问

2017-04-17 14:37

@宋老师：款项已经收到了，那暂估的工资怎么做会计分录啊

宋生老师 解答

2017-04-17 14:38

您好！借主营业务成本-暂估 贷应付账款-暂估等

luckfyy 追问

2017-04-17 14:42

@宋老师：那如果4月-6月发生的工资是不是把原来暂估的成本分录红冲，在按实际发生的确认

宋生老师 解答

2017-04-17 14:43

您好！是的。

luckfyy 追问

2017-04-17 16:18

@宋老师：那4月以后的报表没有收入，但是有成本数，这样也可以吗

宋生老师 解答

2017-04-17 16:28

您好！可以的。因为这只是调整