小规模纳税人季度销售额未达30万的，在增值税申报表上第10栏是填含税收人还是不含税收入呢？而且是只增这一张申报表还是要再填一张减免税申报表？

小鱼儿 追问

2022-04-18 11:56

但是所填的数据与账上1％的不一致，怎么办呢

税剑法盾 解答

2022-04-18 11:57

您好，调整。开1%的专票收入与免税收入分开对应填报。

小鱼儿 追问

2022-04-18 13:38

怎么调整呢？如果是无票收入呢

税剑法盾 解答

2022-04-18 13:42

您好，按照免税收入销售额；开1%的销售额；按照提示修改填报。

小鱼儿 追问

2022-04-18 14:49

老师，我是说账上做的税金是1％的税额，可是申报表上显示的税金是3％的税额，这2个数据不一样，怎么处理，你说的我不太明白，可以举个例子给我吗？

税剑法盾 解答

2022-04-18 14:53

您好，在应纳税额后减征税额填报的税金是销售*2％的税额。

小鱼儿 追问

2022-04-18 15:35

您刚刚不是说没达到45万的话不用填第二张表吗

税剑法盾 解答

2022-04-18 15:37

您好，不是一回事，是申报表中。