公司新开设的电影院装修支付给承包装修商油漆施工单位的人工费用什么科目还有买的材料支给材料商的

云云:-D 追问

2017-04-15 17:27

谢谢@王老师那么装修的经营场地是租赁的到时结转还是结转固定资产吗另外我们支付给施工队不是一次性给的到现在经营期间都还没有结清的这又是如何做分录的

王雁鸣老师 解答

2017-04-15 17:29

您好，不客气。到时候不结转入固定资产，转入长期待摊费用-装修费。这时候的，可以直接记入长期待摊费用-装修费科目。

云云:-D 追问

2017-04-15 17:43

@王老师：发生购买材料和支付给施工队人工费时会计分录      借  在建工程   贷   现金/银行存款   ,月底转算就是    借   长期待摊费用-装修费   贷   在建工程

王雁鸣老师 解答

2017-04-15 17:44

您好，是的，可以的。

云云:-D 追问

2017-04-15 17:49

@王老师：您好影院的安装监控设备先预付部份资金给他们如何做份录

王雁鸣老师 解答

2017-04-15 17:50

您好，分录，借：预付账款，贷；现金或者银行存款。

云云:-D 追问

2017-04-15 17:51

@王老师：这样啊不是固定资产吗借固定资产贷现金或者银行存款。

王雁鸣老师 解答

2017-04-15 17:55

您好，不是的，收到发票的，才能直接记入固定资产的。

云云:-D 追问

2017-04-15 18:03

@王老师：老师这个没有发票的

王雁鸣老师 解答

2017-04-15 18:05

您好，没有发票？要给对方要发票的，如果确实不给发票，可以按您说的做，但是企业存在补税和罚款的风险的。

云云:-D 追问

2017-04-15 18:09

@王老师：这是不含税的

云云:-D 追问

2017-04-15 18:10

@王老师：老师支付室设计费用什么科目

王雁鸣老师 解答

2017-04-15 18:11

您好，不含税的，没发票也不行的。