1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

袁老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2017-04-15 11:49

我之前的做法是借：应交税费-教育费附加，应交税费-地方教育费附加，贷：其他业务收入。但是发现，年度结转的时候，本年利润贷方，出现我所刚多计提的地税的数字？这是为什呢

Choi 追问

2017-04-15 11:55

这个多计提的地税是16年8月的，现在是打算做汇算清缴时,才发现这个错误。但是去年第四季度的税，我已经都报了，现在按老师的方法去修改了凭证,发现结转本年利润时，本年利润贷方增加了我计提多的那个地税，导致我去年的利润和报给税局的不一致了

袁老师 解答

2017-04-15 11:46

借：应交税费贷：税金及附加，不能

袁老师 解答

2017-04-15 13:39

如果跨年了，要用借：应交税费贷：以前年度损益调整的

上传图片  
相关问题讨论
借：应交税费贷：税金及附加，不能
2017-04-15 11:46:20
你好，是通过其他业务收入核算，结转这样做分录 借；其他业务收入，贷；本年利润
2019-06-12 14:29:22
借银存负数贷其他业务收入负数应交税费负数 借银存贷其他业务收入应交税费 蓝字和红字发票金额一致，这三个科目正好是0
2019-06-28 14:40:47
举例 借：应收账款 贷：其他业务收入 应交税费--应交增值税
2020-04-07 16:12:08
借其他应收款 贷其他业务收入 应交税费应交增值税
2019-05-29 11:10:53
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...