老师请问我的资产负债表，应付账款是负数一百万了，表格看着不好看，但已经留抵进项18万，这个怎么处理更好点？

A10秀 追问

2022-04-16 11:36

那我是要调账吧！不附单据？

A10秀 追问

2022-04-16 11:39

做入库采购发票，就冲预付账款吧

bamboo老师 解答

2022-04-16 11:39

填资产负债表调整就好了 不需要做分录啊

A10秀 追问

2022-04-16 11:43

哦！我以为要进行账务处理

bamboo老师 解答

2022-04-16 11:51

填表调整就好了  不需要做账

A10秀 追问

2022-04-16 11:51

另外我还想问一下，我们公司有一个一般纳税人公司，所以平时采购发票都是13%专票，我们还有三家是小规模公司，一家是个体户，因此小规模公司没有采购成本怎么办？

bamboo老师 解答

2022-04-16 11:52

小规模公司是核定征收还是查账征收

A10秀 追问

2022-04-16 12:05

查账征收

bamboo老师 解答

2022-04-16 12:06

那要采购的时候跟销售方说好要开具发票的啊 不然企业所得税不好税前扣除的

A10秀 追问

2022-04-16 12:08

采购方都是一般纳税人，老板觉得发票开给小规模不划算

bamboo老师 解答

2022-04-16 12:09

那小规模向小规模单位购买不可以吗 

A10秀 追问

2022-04-16 12:09

所以现在就是一般纳税人进项发票多，而小规模没有发票，我想让个人帮我代开发票，我入账，这样行不行？

bamboo老师 解答

2022-04-16 12:09

如果有个人能够代开 也可以
但是要做合同 支付款项