你好，可以帮忙解答题目吗

万事从欢 追问

2022-04-15 20:34

某企业为增值税一般纳税人，稽查局2022年对其上一年度的纳税情况稽查时发现如下内容：
3.2021年5月30日，领用本企业外购材料20万元，售价为30万元，用于厂房建造，账务处理为：
借：在建工程 20万
 贷：原材料 20万

4.2021年6月30日，领用本企业外购材料10万元，售价20万元，用于职工食堂建造，账务处理为：
借：在建工程 10万
 贷：原材料 10万

5.2021年7月10日，领用本企业自产产品成本为20万元，售价为30万元，用于厂房建造，账务处理为：
借：在建工程 20万
 贷：库存商品 20万

万事从欢 追问

2022-04-15 20:34

6.2021年7月12日，领用本企业自产产品成本为20万元，售价为30万元，用于职工食堂建造，账务处理为：
借：在建工程 20万
 贷：库存商品 20万

7.2021年8月30日，外购商品10万元，此时售价为15万元，发放给职工做福利，账务处理为：
借：在建工程 10万
 贷：原材料 10万

8.2021年8月31日，领用本企业自产产品成本为20万元，售价为30万元，发放给职工做福利，账务处理为：
借：在建工程 20万
 贷：库存商品 20万

万事从欢 追问

2022-04-15 20:36

9.因管理不善仓库被盗，损失一批产品，账面成本20万元（外购材料占65%），市价28万元，账务处理为
借：待处理财产损益 20万
 贷：库存商品 20万

10.因管理不善仓库被盗，损失一批外购用于13%税率产品生产的免税农产品，账面成本10万元，市价11万元，账务处理为
借：待处理财产损益 10万
 贷：库存商品 10万

11.预收下一年度出租设备租金6万元，账务处理为
借：银行存款 6万
 贷：预收账款 6万

万事从欢 追问

2022-04-15 20:37

12.差旅人员报销一张注明个人身份信息的国内旅客运输服务发票的增值税电子普通发票，票面金额为1090元，账务处理为：
借：管理费用 1000
    应交税费—应交增值税（进项税额）90
 贷：银行存款 1090

13.差旅人员报销一张注明个人身份信息的公路客票，票面金额为1090元，账务处理为：
借：管理费用 1000
    应交税费—应交增值税（进项税额）90
 贷：银行存款 1090

万事从欢 追问

2022-04-15 20:37

14.2021年4月1日，将一部分货物交付他人代销，截至年底仍未收到对方的代销清单，货物成本为10万元，售价为20万元，账务处理为：
借：发出商品 10万
 贷：库存商品 10万

在展销会上，为吸引客户，企业将一批产品赠送给客户，产品成本为10万元，售价20万元，账务处理为 借：销售费用 10万
     贷：库存商品 10万

请按题目顺序分析企业在税务处理上存在的问题，并编制调整分录。

万事从欢 追问

2022-04-15 20:37

老师你能帮我解决吗

Moya老师 解答

2022-04-15 20:44

你好，第八题，企业自产货物用于职工福利，应视同销售
借：应付职工薪酬——非货币性福利    16.95
   贷：主营业务收入     15
     应交税费——应交增值税（销项税额）15*13%
  借：主营业务成本   20
    贷：库存商品  20 

Moya老师 解答

2022-04-15 20:44

平台要求一题一问

万事从欢 追问

2022-04-15 20:56

那老师我们从头开始可以吗

万事从欢 追问

2022-04-15 20:58

3.2021年5月30日，领用本企业外购材料20万元，售价为30万元，用于厂房建造，账务处理为：
借：在建工程 20万
 贷：原材料 20万
老师，这样是正确的嘛

Moya老师 解答

2022-04-15 21:50

你好第三题是对的，第四题不对，外购货物用于职工食堂，需要做进项税额转出，
借：在建工程
贷：库存商品
应交税费——应交增值税（进项税额转出）
第五题正确