请教一下老师们，我发现2021年6月份应交税费多交3.34元，今年资产负债报表上其他非流动资产那栏就出现3.34这个数，我要怎么调呢？还是不需要做什么？

微信用户 追问

2022-04-15 18:36

应交增值税

郭老师 解答

2022-04-15 18:39

一般纳税人还是小规模的。如果是小规模的话，借银行存款贷主营业务收入，应交税费，应交增值税，你没有做这一笔吗？

微信用户 追问

2022-04-15 18:42

做了，我只是按2021年1-3月份应交税费累计数做

微信用户 追问

2022-04-15 18:44

那我补做一笔分录借银行存款，贷营业外收入？

郭老师 解答

2022-04-15 18:45

现在是退回来吗，这个钱。如果是的话，借银行存款，贷应交税费，借应交税费，贷营业外收入。

微信用户 追问

2022-04-15 18:45

回复错了

微信用户 追问

2022-04-15 18:46

没有退呢

郭老师 解答

2022-04-15 18:50

多缴纳了
实际也是多了
不用做处理
以后抵扣就行

微信用户 追问

2022-04-15 18:54

好的，非常感谢老师

郭老师 解答

2022-04-15 19:00

不用客气
工作愉快