老师，几年前我已经给客户开了发票了，但他们一直未付款，现在经办人都已经离职了，领导也更换了，钱已经要不回来了，40万啊，账务上咋处理呢？

简单的枕头 追问

2022-04-15 14:07

直接处理了不行吗？营业外支出？计提坏账准备后还怎么做？什么时候处理掉呢

玲老师 解答

2022-04-15 14:09

。小准则直接记营业外支出对的。

简单的枕头 追问

2022-04-15 14:10

可以税前扣除吗？需要纳税调整吗？

玲老师 解答

2022-04-15 14:16

需要出具对方破产或者人员死亡可以扣除。

简单的枕头 追问

2022-04-15 14:18

哦哦。所得税汇算清缴的表，业务招待费有调整要填，如果工资、广告费啥的没有调整是不是可以不选那么些表格可以不填吧？

玲老师 解答

2022-04-15 14:25

不同的问题，请重新提问。

简单的枕头 追问

2022-04-15 14:28

好的，谢谢

玲老师 解答

2022-04-15 14:31

不客气，祝工作愉快。

简单的枕头 追问

2022-04-15 16:00

老师，上述的企业没有破产死亡，那就得纳税调增吧？填汇算清缴的哪个表

简单的枕头 追问

2022-04-15 16:01

调整项目明细表填哪栏

玲老师 解答

2022-04-15 16:33

您好，填写A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表，8    （七）其他，或者，13    （四）其他（填写A105091