老师，上月取得的进项发票未认证，是做待认证进项吗？高铁票进项不存在认证，那上月的就是做待抵扣进项吗？

冬日阳光 追问

2022-04-15 13:09

高铁票的上月未抵扣的也待认证吗？

小万老师 解答

2022-04-15 13:25

不是做在待抵扣，是你直接计算税额，记到进项税额，直接填在附表二里面就可以了

冬日阳光 追问

2022-04-15 14:06

未就是上月进项发票未认证的做待认证，上月未抵扣的高铁票进项额直接做进项税额？是上个月票本月才补做上月的账

冬日阳光 追问

2022-04-15 14:11

4月补录2月凭证，2月增值税已过征期了

小万老师 解答

2022-04-15 14:16

你在票的当月做账，也是一样的处理哈，除非你是当月票全认证了，就直接做到进项税额