去年年底暂估了50W的费用，今年才收到部分发票开票时间是本年，那这个按本年入账还是去年？汇算清缴这50W是不是要调增？

李霞老师 解答

2022-04-15 09:53

你只需要把那个暂估的凭证冲掉以后，然后重新再入账就可以。

阿曾 追问

2022-04-15 09:55

没有那么多，只收到20W，那是不是冲掉50W，入账20W，调增30W？

李霞老师 解答

2022-04-15 09:57

啊对，就是这个意思了。

阿曾 追问

2022-04-15 13:23

那今年入账20W那明年这20W是不是还要调增？

李霞老师 解答

2022-04-15 15:12

不需要啦，您直接相当于坐到利润分配-未分配利润里面就可以，跟今年不影响利润表了