去年年底利润总额亏损5万，今年第一季度盈利1000元，那第一季度的企业所得税税表怎么填？用缴税吗？

君子兰 追问

2017-04-14 10:48

1、老师，主要是企业所得税季度税表上就营业收入，营业成本，利润总额，这三栏，如果不让把期间费用填到营业成本里，又不能弥补上年亏损，那每个季度得交很多企业所得税啊老师？  2、  我一直都是把主营业务收入、其他业务收入、营业外收入的和填到营业收入里，把主营业务成本、其他业务成本、期间费用、营业外支出的和填到营业成本里，这样也能和财务报表对的上，这样做对吗？

邹老师 解答

2017-04-14 10:05

你好，按季度数据填写收入，成本，利润总额，然后填写弥补以前年度亏损1000，不需要预交税款

邹老师 解答

2017-04-14 10:10

说明你当地不允许季度弥补亏损 
就是主营业务成本+其他业务成本 
不包括费用，营业外支出的

邹老师 解答

2017-04-14 10:50

1，期间费用填写在利润总额中 
2，不对的，营业成本=主营业务成本、其他业务成本 
营业收入=主营业务收入、其他业务收入 
营业外，期间费用都是在利润总额体现的