请问汇算清缴后交企业所得税的分录应该是怎样的？

晶晶 追问

2022-04-14 14:45

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2022-04-14 14:46

不用客气，工作愉快。

晶晶 追问

2022-04-14 15:09

请问在2021年凭证做错，在2022年怎么修改，当时凭证做成
借：所得税费用
贷：应交税费应交所得税

郭老师 解答

2022-04-14 15:12

好，借所得税费用，贷应交税费，你这个分录多做吗？还是少做了？

晶晶 追问

2022-04-14 15:14

多做了，这个是2021年交2020年汇算清缴的企业所得税时做错的凭证

郭老师 解答

2022-04-14 15:16

借应交税费企业所得税贷利润分配。

晶晶 追问

2022-04-14 15:18

21年缴纳企业所得税已经把应交税费企业所得税冲减掉了呀！

晶晶 追问

2022-04-14 15:20

2021年交2020年汇算清缴的企业所得税时做错了，当时凭证做成 
借：所得税费用 贷：应交税费应交所得税，在2022年怎么修改

郭老师 解答

2022-04-14 15:21

建议不要修改啦，他影响你经力软，不影响你交企业所得税。

晶晶 追问

2022-04-14 15:23

报年报时发错这个错误，就是不好调整了

郭老师 解答

2022-04-14 15:24

主要是跨年了，它涉及到损益类的科目，最好还是不要调整了。