限木木老师回答 ，问题还没问完哈

淡淡的冷风 追问

2022-04-14 13:39

老师 我刚才说 他付出去的购车钱和收款收到的钱都是从公司对公浦发银行收和付的，而收到客户的租金都是从陈超的建设银行 其他应付款-陈超那边付到对公浦发银行的    这样子其他应付款会一直挂帐 会越挂越多  冲不掉啊  老师 你认真看一下我发的这两张回单。看看我说的意思 

陈诗晗老师 解答

2022-04-14 13:47

看明白你后面的意思，你前面比方说你去买那个购车的钱，你是付钱出去，你收钱就是收租金啊，那为什么又会存在，你说租金的钱是从陈超的践行过的呢？

淡淡的冷风 追问

2022-04-14 13:58

老师 你有没有看到 收到租金的钱是陈超付给对公银行的   就是说收到租金的钱没有直接从对公走，而是通过其他应付款-陈超付给对公的

陈诗晗老师 解答

2022-04-14 17:25

你那个逻辑乱了。捋一下我们来。

陈诗晗老师 解答

2022-04-14 17:26

第一步，你收到租金，你公司没有收到租金，他直接转给陈超，你根本就不用做账务处理的，只有你公司收到租金的时候，你才是借银行存款贷相关的应收款。

淡淡的冷风 追问

2022-04-14 17:27

对呀 就是这个意思   

陈诗晗老师 解答

2022-04-14 17:30

对啊，你就不存在还要通过其他应付款来处理啊，陈超收钱的时候，你公司就不用做处理啊，只有陈超把那个钱付给公司的时候，你这边还是借银行存款贷应收账款。

淡淡的冷风 追问

2022-04-14 17:32

但是是陈超付给对公的啊    那应收账款是二级是什么科目呢

淡淡的冷风 追问

2022-04-14 18:12

老师 他这个是无票收入啊 没有开发票   个人的能挂应收账款吗   一般不都是公司的才
挂在应收账款吗 

陈诗晗老师 解答

2022-04-14 18:37

借，银行存款
贷，应收租赁款

陈诗晗老师 解答

2022-04-14 18:38

有没有开票的账务处理都不受影响啊？

陈诗晗老师 解答

2022-04-14 18:38

就虽然说是陈超付过来的，但是陈超市收了这个租金，他下面是代收代付啊，你收到的时候直接就冲进你的应收租赁款就行了。

淡淡的冷风 追问

2022-04-14 19:25

老师 你的意思是说 我们收到租金款项 就是借：银行存款 贷应收账款-租赁款  月末结转收入就是借：应收账款-租赁款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税是吗  这样子就把应收账款给冲掉了  账务处理也不用拿其他应付款-陈超法人付了 是吗     还有一个问题，有收入就有对应得成本， 他买的购车款就是他的成本，我不计入固定资产 直接计入他的主营业务成本 可以吗，借：主营业务成本-车款 贷：银行存款 可以吗   老师 我这里有两个问题 麻烦认真看一下 然后帮我分析一下哈

陈诗晗老师 解答

2022-04-14 19:45

1，对的
2，你这里属于以租代购，那么你这固定资产，你直接计入了成本，是没问题的，前提是车最终是销售了

陈诗晗老师 解答

2022-04-14 19:46

如果你这里车最终没有销售，只是使用时间，租金收入，就是折旧计入成本