社保调整时退收保费，没有退回账户直接在当月社保缴费的金额中减掉了，怎么做账，

じ☆ve乐 追问

2022-04-14 13:06

单位缴费2077.06，个人缴费1038.52，实际一共缴费1789.18，把退回的1326.4直接减掉了

郭老师 解答

2022-04-14 13:09

你好，退回来的是个人的还是企业的？

じ☆ve乐 追问

2022-04-14 13:11

个人跟企业都有退回，但是没有退回到账户，直接在缴费中减掉了

郭老师 解答

2022-04-14 13:14

借其他应收款社保局1326.4
贷应付职工薪酬企业负担
其他应付款个人负担的社保
借应付职工薪酬、企业负担的社保
借管理费用负数
然后个人的下一个月少扣除，从工资里扣的时候少扣除这些退回来的这些，然后缴纳的时候
借应付职工薪酬，企业负担的社保，
其他应付款，个人负担的社保
贷，其他应付款，社保局1326.4
银行存款1789。

じ☆ve乐 追问

2022-04-14 13:29

之前这样做的的余额，怎么调平

じ☆ve乐 追问

2022-04-14 13:29

具体的分录怎么做

郭老师 解答

2022-04-14 13:33

你上一个月多扣人家的，是不是应该扣支付给人家。

郭老师 解答

2022-04-14 13:33

你们打算支付给个人还是以后从工资里少扣？如果是少扣的话，其他应收款个人代扣代缴的社保现在就不能做平，做不了借应付职工薪酬社会保险基本养老保险借管理费用负数884.16

じ☆ve乐 追问

2022-04-14 13:37

导出的明细中单位补退442.24

郭老师 解答

2022-04-14 13:38

你好，那个人退了多少？

じ☆ve乐 追问

2022-04-14 13:45

做的分录如何修改，调平

郭老师 解答

2022-04-14 13:47

借应付职工薪酬社会保险基本养老保险
借管理费用负数884.16
应付职工薪酬没有余额了。

じ☆ve乐 追问

2022-04-14 14:32

管理费用-养老保险还是有负数余额啊，没有问题吗

郭老师 解答

2022-04-14 14:36

月末结转到本年利润了，没有关系的啊，它自动结转。

じ☆ve乐 追问

2022-04-14 14:38

那我做到今年的3月可以吗？还是说在12月份里面做

郭老师 解答

2022-04-14 14:41

你好，做到今年三月份可以的。