你好老师！麻烦问一下。建筑施工企业取得苗木发票。是自厂自销代开普通发票如何抵扣处理？还有从其他小规模取的普票和专票如何处理？

烟火 追问

2022-04-14 10:04

专票是，1%或者3%是如何抵扣？按9%还是实际金额抵扣

郭老师 解答

2022-04-14 10:07

专票是3%的可以抵扣，如果是1%的抵扣不了。

郭老师 解答

2022-04-14 10:07

按照票面的不含税金额乘以9%来抵扣。

郭老师 解答

2022-04-14 10:07

9%的直接抵扣勾选就可以的。

烟火 追问

2022-04-14 10:10

老师专票1%的就只能实际税额抵扣，还是直接不能抵扣？

郭老师 解答

2022-04-14 10:12

你好按1%的专票来抵扣。

烟火 追问

2022-04-14 10:14

谢谢老师！

郭老师 解答

2022-04-14 10:16

不用客气，工作愉快。