2022年1月有利润2万。但2021年末累计利润是-10万。请问1月份需要交企业所得税吗？也就是说那个-10万可以弥补给1月份吗？

曹新美 追问

2022-04-14 00:12

怎么上次会计学堂刘宏伟老师说，假设4月初申报第一季度企业所得税时，如果第一季度有利润但上年度又是亏损的。得先做完汇算清缴后才能弥补以前年度亏损的呢？

刘艳红老师 解答

2022-04-14 07:25

是的，要汇算清缴完才可以弥补的

曹新美 追问

2022-04-14 08:45

那你一开始的回答，错了吧

刘艳红老师 解答

2022-04-14 08:47

是的，我忘记和你说要汇算清缴完后了，不好意思，对不起呀。

曹新美 追问

2022-04-14 09:23

没事没事，我是没搞懂我是在向你们请教。谢谢

刘艳红老师 解答

2022-04-14 09:24

有时候默认你们已经汇算清缴了，所以没说清楚，不好意思