老师，请问利润表里面的营业成本包括什么费用呢

幽默的柠檬 追问

2022-04-13 17:38

老师，您好！我们固定资产期初数是44383669.28，然后在2月份的时候上一任会计就全部把它给折旧了。那在企业所得税季度报里面有一个资产加速折旧、摊销扣除优惠明细表里面需要填吗？

郭老师 解答

2022-04-13 17:41

你好，账上不能这么做的，你需要按月折旧，想要一次抵扣所得税，填写固定资产加速折旧表。

幽默的柠檬 追问

2022-04-13 23:42

老师，这个固定资产44383669.28一直以来的数来的，他一次性把他给折旧完了那有影响吗？上一任的会计已经走了，她没有没有填写固定加速折旧

郭老师 解答

2022-04-14 00:18

做错了
你调整下
账上没有一次折旧的
都是按月折旧
想要一次折旧填写固定资产折旧表

幽默的柠檬 追问

2022-04-14 07:52

老师，以前是按月折旧的，这次他走了然后就把帐面上剩下的固定资产全部给折旧完，一次性折旧完的话是不是填固定资产加速折旧表就可以了呢

郭老师 解答

2022-04-14 07:58

你好，你现在需要调整一下的，借记折旧，贷以前年度损益调整，这个费用需要调整，然后按月折旧，借以前年度损益调整贷累计折旧，然后你在填写固定资产加速折旧表，让他一次折旧了。

郭老师 解答

2022-04-14 07:58

如果你账上一次折旧了，再去填写固定资产加速折旧表，起不到作用的。