老师，问下，公司汇算清缴，报表的职工福利费金额 少计提了。那汇算清缴的时候怎么调增？账载金额、实际发生额、税收金额这三栏填那栏是含少计提数？

学堂用户_ph931002 追问

2022-04-14 10:42

计提了19539.16元，实际发生是101758.33元，但是101758.33-19539.16部分直接放到办公费冲减了，这个部分怎么调整

meizi老师 解答

2022-04-14 10:45

 你好；  是101758.33-19539.16部分直接放到办公费冲减了 去冲减了是为什么   

学堂用户_ph931002 追问

2022-04-14 10:47

这部分放管理费-办公费，然后预缴企业所得税时候，全部税前抵扣了。现在汇算清缴要调账走福利费

meizi老师 解答

2022-04-14 10:51

 你好 ；        税收金额写 101758.33 ； 会调整部分金额的  到时 去 缴纳所得税   

学堂用户_ph931002 追问

2022-04-14 10:56

调整部分是放汇算清缴调整明细那栏中

meizi老师 解答

2022-04-14 10:59

 你好；   是的。 扣除类项目 其他栏次去调增