预付账款是6300，实际业务发生了6363，这是2021年的事情，一直没有解决，现在在预付账款借方一直有个63的负数余额，现在我要凭空调账，怎么调啊？

浙江胡歌一样帅 追问

2022-04-13 13:34

付给对方的时候 借 预付6300，贷 银存6300

浙江胡歌一样帅 追问

2022-04-13 13:34

确认成本的时候 借 主营业务成本6363 贷 预付6363

meizi老师 解答

2022-04-13 13:44

你好；     ； 你们这个成本 实际是6363 。 这个63元尾款你们后期要支付出去不 

浙江胡歌一样帅 追问

2022-04-13 16:34

应该是不付出去了，这是去年的事情了

meizi老师 解答

2022-04-13 16:41

 你好 ；  不支付了。 走      借 预付6300，贷 银存6300   借 主营业务成本6363 贷 预付6300 ； 营业外收入   63  

浙江胡歌一样帅 追问

2022-04-13 16:43

21年的已经结账啦。改不了了，我要在今天把这个-63调掉，怎么做分录呢？

meizi老师 解答

2022-04-13 16:48

 你好；   直接今年做即可  。     借 主营业务成本6363 贷 预付6300 ； 营业外收入   63  

浙江胡歌一样帅 追问

2022-04-13 16:55

去年的时候已经做了  借 主营业务成本6363 贷 预付6363这个分录，我今年再做一遍  就只是把预付的6363拆开就好了吗？

meizi老师 解答

2022-04-13 16:59

你好；    借 预付账款63贷营业外收入   63