发生原材料退货，款已付，发票也已经收到发生退货会计分录这么做

大意的雪碧 追问

2022-04-13 12:16

对方是以另外一个账号退款给我司

大意的雪碧 追问

2022-04-13 12:16

前面发票已开抵扣了

郭老师 解答

2022-04-13 12:17

你好，都是对方的账号吗？是同一个公司不同的账号的，没有关系啊。

郭老师 解答

2022-04-13 12:18

借银行存款，贷预付账款。

大意的雪碧 追问

2022-04-13 12:40

因为前面没有挂预付账款

大意的雪碧 追问

2022-04-13 12:40

因为质量问题退回，
材料已经退回了

大意的雪碧 追问

2022-04-13 12:40

那分录做成借银行存款，贷原材料可以吗

大意的雪碧 追问

2022-04-13 12:41

同一个公司。不同账号退回

郭老师 解答

2022-04-13 12:42

你好，如果是普通发票的可以啊。

大意的雪碧 追问

2022-04-13 12:44

增值税发票

大意的雪碧 追问

2022-04-13 12:44

并且退的这笔款我司也开了增值税发票出去

郭老师 解答

2022-04-13 12:48

借银行存款贷原材料，应交税费应交增值税进项转出。

大意的雪碧 追问

2022-04-13 12:59

我们开的是销项发票

大意的雪碧 追问

2022-04-13 13:00

还有我们公司上个月勾选错增值税票，导致交了税费

大意的雪碧 追问

2022-04-13 13:00

然后更正申报，税费这个月退回来了／

大意的雪碧 追问

2022-04-13 13:01

这个分录这么做

郭老师 解答

2022-04-13 13:02

退货，你们单位开销售发票吗？借银行存款贷，主营业务收入应交税费，或者是做其他业务收入。

大意的雪碧 追问

2022-04-13 13:02

本月税费退回到我们公司账上

郭老师 解答

2022-04-13 13:02

借其他业务成本贷原材料。

大意的雪碧 追问

2022-04-13 13:02

退货的税费分录这么做

郭老师 解答

2022-04-13 13:03

对方给你开负数发票

借银行存款贷原材料，应交税费应交增值税进项转出


退货，你们单位开销售发票吗？借银行存款贷，主营业务收入应交税费，或者是做其他业务收入。

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