送心意

庾老师

职称中级会计师,税务师,初级会计师

2022-04-12 17:30

(1)企业12月份应抵扣的进项税额总和=81.6+48×7%-(32.79-2.79)×17%-2.79÷(1-7%)×7%-400×(17%-13%)=81.6+3.36-5.1-0.21-16=63.65(万元)
(2)企业12月份应缴纳的增值税=150×17%-63.65=25.5-63.65=-38.15(万元)
(3)当期免抵退税额=400×13%=52(万元)
由于当期免抵退税额52万元>期末留抵税额38.15万元,所以应退增值税税额为38.15万元。

上传图片  
相关问题讨论
您好 销项税额50*0.16=8 进项税额 4.8 本月应纳增值税=8-4.8=3.2
2020-04-12 18:21:35
一般纳税人 交纳的税为 2200*13%-2000*13%%2B26*12%=29.12,利润200-29.12=170.88 小规模 缴纳的税为 2200*13%-1800*3%%2B232*12%=259.84,利润400-259.94=140.06 前者
2021-04-22 20:05:14
你好,销项100*13%=13万 应交增值税13-8=5万
2021-12-31 22:59:06
同学你好,这个对于成本来讲没有区别哦,进项都可以抵扣
2021-10-11 12:55:58
从一般纳税人处的利润的计算 2200-2000-260*10%=174
2021-04-22 22:02:36
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...