比如买了9000的货 不含税金额 7964.6 税额1035.4，要做进项税额转出，这个分录怎么做

欣欣子 追问

2022-04-12 17:17

月末结转怎么结转  老师

meizi老师 解答

2022-04-12 17:22

 你好；     月末结转哈 做 ：  
结转进项税转出时
借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税
，
2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录:
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳：缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。

欣欣子 追问

2022-04-12 17:26

我们这个月不用交税，应该怎么结转 老师

meizi老师 解答

2022-04-12 17:30

 你好； 不用缴纳 就挂着 ； 你是不是有进项税抵扣 ；   
结转进项时
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额
   结转进项税转出时
借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税
，  
1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;，