老师 请问一下 我去年收了 一笔个税返还 999.29 当时做账 借：银行999.29 贷：营业外收入：999.29 没有计提增值税 ，今年发现了 怎么办 求分录

叶子 追问

2022-04-12 15:57

但是  问过 税务局  要交6%的增值税

文文老师 解答

2022-04-12 16:03

借：未分配利润
贷：应交税费-应交增值税-销项

叶子 追问

2022-04-12 16:06

但是 这样  申报表附表1里 怎么填呢 ，只填税额 吗  金额填不填

文文老师 解答

2022-04-12 16:10

主表中好像 有个纳税检查销售额与对应的税额

叶子 追问

2022-04-12 16:29

借：未分配利润
贷：应交税费-应交增值税-销项 这样调整的话  附表 和主表 怎么填   而且 财务报表和税务报表 不一致了 呀  财务报表没有那个营业外收入  但是  税务报表 的主表 加收入  ，

文文老师 解答

2022-04-12 16:44

附表不用填，填主表。或者更正申报12月申报表