汇算清缴中，单位很小，16年5月刚开，费用收入都很少，业务招待费、福利费等都没有超过限额，其中业务招待费：758，主营业务收入：102558.27。表中显示纳税调增303.2,现在都填好了，最后的当年可弥补亏损和16年底的利润额就差303.2这样对吗

风铃 追问

2017-04-12 21:51

好了调整就可以结束汇算清缴了，其他工作不需要做了吗

风铃 追问

2017-04-14 16:43

最后说退了我16年儿季度我缴的所得税82，那应该再怎么操作

邹老师 解答

2017-04-12 21:06

你好，业务招待费需要调整  758-758*60%的

邹老师 解答

2017-04-12 21:12

你好，提缴是什么意思 
账务不需要调整，做纳税调整就是了

邹老师 解答

2017-04-12 21:52

是的

邹老师 解答

2017-04-14 16:54

借；应交税费    贷；以前年度损益调整 
借；银行存款    贷；应交税费