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送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2022-04-12 11:54

你好，如果你有应交税费的，需要结转借应交税费，应交增值税贷营业外收入不需要交税的做账结转，如果需要交税的不需要结转，借应交税费应交增值税贷银行存款交税的当月直接做这个。

天真的宝马 追问

2022-04-12 11:57

老师，我们这个季度的企税有分期确认收入的，实际交的增值税和计提的应交税费，不一样怎么办呢？

郭老师 解答

2022-04-12 11:58

年末能一致吗？只要年末是一致的，没有关系。

天真的宝马 追问

2022-04-12 12:00

有家公司不用交增值税，用交企税，但我刚才把企税交完，才发现增值税没有结转，有什么办法可以补救呢？

郭老师 解答

2022-04-12 12:02

在这个月补上就可以了。

天真的宝马 追问

2022-04-12 12:02

好的，谢谢您

郭老师 解答

2022-04-12 12:03

不用客气，工作愉快。

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相关问题讨论
好，平时月末不需要做处理的，如果是季度末45万以内，借应交税费应交增值税贷营业外收入。
2021-11-16 16:15:11
你好，小规模的增值税这样做分录 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 如果免征，借；应交税费-应交增值税 ， 贷；营业外收入——增值税减免 如果缴纳，借；应交税费-应交增值税 ， 贷；银行存款
2019-11-26 16:11:11
应交税费-应交增值税就这一个科目 交税贷银存，不交结转到营业外收入
2019-01-09 18:41:52
你好！不需要结转只有应交税费—应交增值税科目就可以
2018-08-08 16:02:33
你好 小规模不结转 一般纳税人才结转
2018-12-10 17:32:27
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