工程物资-原材料 和工程施工-原材料 这两个科目有什么区别呢？月底结转成本的时候怎么做分录，是结转工程物资呢？还是工程施工呢？

颖儿 追问

2022-04-12 11:17

我是建筑公司，那么我该用什么科目？完后在月底结转的时候，怎么结转呢？我们建筑公司是买了直接用了，没有入库的，分录怎么写

meizi老师 解答

2022-04-12 11:25

 你好； 用工程施工  科目来做账哈 ； 借工程施工- 合同成本 -材料费 贷银行存款  

颖儿 追问

2022-04-12 11:31

那么月底结转成本，怎么做分录，全都结转成本吗？

meizi老师 解答

2022-04-12 11:36

   到时按完工进度比例哎结转 收入和成本的； 不是一次性结转到主营业务成本去的  

颖儿 追问

2022-04-12 11:43

比例怎么算，是按合同拨款进度吗？但是直接这个公司没有这样做账的，建筑按商业的来做了，我刚刚接手，现在这么处理，不结转成本月底利润高的很

meizi老师 解答

2022-04-12 11:50

 你好； 按照合同 里面的成本来算。 比如你发生 的成本是10万。 你成本是100万。现在进度比例就是10%      

颖儿 追问

2022-04-12 11:52

那我现在这个项目基本都拨付完了，之前都是按商业账来处理的，我也是刚刚接手，那我现在我该怎么处理，怎么结转成本呢？不然利润高的很

meizi老师 解答

2022-04-12 12:12

 你好；   你就 去看看你们 大概完工了多少比例了 。 你不知清楚的  ； 问下施工的  负责人； 他会给你说的  

颖儿 追问

2022-04-12 12:13

我知道，但是月底结转怎么做，不然利润高的很

meizi老师 解答

2022-04-12 12:14

 借主营业务成本贷工程施工； 按照比例来结转