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徐悦

职称： 注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师

2022-04-12 08:31

你好，做个调整分录，
借，固定资产20000
贷，累计折旧20000

云后 追问

2022-04-12 08:34

在建帐的这个月做调整吗？谢谢老师!

徐悦 解答

2022-04-12 08:36

嗯，就在这个月调整就可以，备注下调整的原因

云后 追问

2022-04-12 08:37

但是这个分录也不在年初上面计数吧，只是加在期末余额啊，这样年初和建帐的数值还是不一样，这样可以吗？我不理解

徐悦 解答

2022-04-12 08:38

嗯，这就相当于账务错误了，进行调整

徐悦 解答

2022-04-12 08:38

要不就得重新录入期初数据，不管怎么处理，都不会改变你录入的期初数据

云后 追问

2022-04-12 08:41

那期初余额固定资产怎样录入啊，就是存在这个问题

徐悦 解答

2022-04-12 08:43

应该录入原值10万元

云后 追问

2022-04-12 08:44

那个332146.40就是科目余额表的数值，累计折旧9万多

云后 追问

2022-04-12 08:46

我录入10万就不平了，不知道只能录8万就是平的

云后 追问

2022-04-12 08:51

录入8万就跟科目余额表就是平的，我这个8万是举的例子，实际是科目佘额表是332145.40这个数值，填写应该减去累计折旧，还是不减累计数啊

徐悦 解答

2022-04-12 08:52

应该填原值332143.4，除非处置了固定资产。

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相关问题讨论
同学您好，请稍等稍等
2022-12-01 10:48:23
里面的固定资产这个科目依据什么填的---是根据固定资产-累计折旧后的余额填写的。 资产负债表是时点数，就看12月份的数字就行的。
2020-01-10 09:53:52
生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产. 消耗性生物资产,是指为出售来而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产,包源括生长中的大田作物、蔬菜、用材林以及存栏待售的牲畜等. 生产性生物资产,是指为产出农产品、提供劳务或出租百等目的而持有的生物资产,包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等. 公益性生物资产,是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产,包括防风固沙林、水土保持林和度水源涵养林等. 生物性资产一般指生产性生物资产,是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产,包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等. 他在你的资产负债表里面就是生产性生物资产，或者是消耗性生物资产里面填写不在固定资产。
2022-03-15 08:22:24
你好，资产负债表里面，没有累计折旧科目的，那期末固定资产=原值—累计折旧—固定资产减值准备
2020-01-04 14:27:11
不需要填写的 这个没有余额
2020-03-06 11:57:27
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