老师，你好！我们是一般纳税人，有留抵税6万多，现在税务局说要么退税，要么推算出收入，以无票收入先报增值税，让后我们开票了再冲无票收入，我想问一下留抵税可以留多长时间不抵扣，还有就是6万多的留抵税，我怎么倒推出收入，开票了以后又怎么充？

妮子 追问

2022-04-11 21:15

老师，这个月先做借:应收账款贷:主营业务收入，后面开了票再做负数是吗

郭老师 解答

2022-04-11 21:15

借应收账款贷主营业务收入应交税费做这个。

妮子 追问

2022-04-11 21:16

报税时候先填无票收入，后面我们要冲怎么填呢

妮子 追问

2022-04-11 21:17

那负数的呢

郭老师 解答

2022-04-11 21:21

未开具发票负数
开局的发票正数

妮子 追问

2022-04-11 21:24

明白了，那报税时候怎么填增值税申报表呢

妮子 追问

2022-04-11 21:25

充留抵税的分录怎么做

郭老师 解答

2022-04-11 21:27

未开具发票负数
开局的发票正数
这个就是申报

郭老师 解答

2022-04-11 21:28

之前留底在哪个科目里面做的。

妮子 追问

2022-04-11 21:29

哦，这个月在无票收入栏填负数销售额，下个月开了票再无票收入栏写正数！这样能冲了留抵税吗

妮子 追问

2022-04-11 21:30

应交税费，应交增值税，进项税

郭老师 解答

2022-04-11 21:42

你好，这个月在正数销售额里面填写
下一个月开了发票，但未开具发票，填写负数
然后开具的发票填写正数
有销项你的进项留底才能抵扣了。

郭老师 解答

2022-04-11 21:43

借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项

妮子 追问

2022-04-11 21:48

好的，谢谢老师！我自己再想想！

郭老师 解答

2022-04-11 21:52

好的
你在想想吧
可以把分录写下