抖音在境外分公支付属于境内加盟公会企业经营所得 是否需要代扣代缴境内经营企业的企业所得税

雪中一片云 追问

2022-04-11 20:34

他把境外的钱分到他自己境内的分公司了，境内的分公司再将钱给我们，我们属于他境内分公司的合作方，他还需要为我们代扣代缴所得税吗？为什么呀？

雪中一片云 追问

2022-04-11 20:50

老师还想咨询一下这个有境内公司的境外分公司（称为A）支付到 境内合作公司 （简称它为B ）的时候代扣代缴了5%的企业所得税  然后我们是B的合作方,B公司收到A的钱之后再转到给我们（简称为C  ） B转给C的时候 让我们承担A向他收取的5% 企业所得税中的90% 但又没办法提供 给我们代扣代缴的企业所得税的纳税凭证 请问这合理吗

陈诗晗老师 解答

2022-04-11 21:12

你这个公司在境外，那么境外的税务局肯定要扣所得税，扣完之后你回到境内，沾到境内正常的计算所得税，少补。

陈诗晗老师 解答

2022-04-11 21:13

你的意思就是说在境外已经超过5%吗？那么你回到境内再补20%就行。

雪中一片云 追问

2022-04-12 06:48

不是的了老师  有境内公司的境外分公司（称为A）支付到 境内合作公司 （简称它为B ）的时候代扣代缴了5%的企业所得税  比如100元 扣百分之五 给B公司实际95元
然后我们是B的合作方,B公司收到A的钱之后再转到给我们其中的90%（简称为C  ） B转给C的时候 让我们承担A向他收取的5% 企业所得税中的90% 但又没办法提供 给我们代扣代缴的企业所得税的纳税凭证 请问这合理吗

雪中一片云 追问

2022-04-12 06:49

 老师能对上面的具体情况解释一下吗

雪中一片云 追问

2022-04-12 07:03

为了方便理解 在纸上写了一下这三个公司的关系 嗯 麻烦老师给看一下 帮我解答一下 谢谢 

陈诗晗老师 解答

2022-04-12 08:48

那如果说你是合作的公司，他代扣5%的所得税，这个就说不过去啊，这个它不存在代扣的问题啊，他是以什么名义代扣的呢？有没有给你这边给出一个文件之类的。

雪中一片云 追问

2022-04-12 09:50

老师b公司的意思
是当a支付给b的时候已经代扣代缴企业所得税百分之五 b收到95元
b再支付给我们c公司的时候按照收到的95元给我们90%的钱 是不是可以理解 我们收到的这个钱已经代扣代缴所得税了 我们是c公司 我们要让b公司出具什么证明说明我们收到的b给的90%钱已经代扣代缴所得税了 不然我们收到b的钱是不是会再次缴纳所得税  老师请针对这个问题解释一下吧 麻烦老师看一下上图所示公司关系及本段描述 老师 问题马上到提问次数了 

陈诗晗老师 解答

2022-04-12 09:56

个人觉得你应该是理解错了
对方收的5万应该是管理费服务费，并不是所得税
它没有理由和政策依据去代扣所得税

雪中一片云 追问

2022-04-12 11:50

老师 A是境外抖音公司向境内B公司转钱 没有代扣这一说是吧 境内公司可以自己就境外所得申报企业所得税 这样理解对不

陈诗晗老师 解答

2022-04-12 11:52

对了，理解正确了，你核实一下，你这个应该是扣的，其他的费用肯定不是代扣的所得税。