老师您好，总公司在成都，我们分公司也在成都，增值税及附加，财务报表分公司自己报，1季度有利润，所得所怎么处理呢，需要计提所得税吗

动听的月亮 追问

2022-04-11 16:19

老师 我们是非独立的

小云老师 解答

2022-04-11 16:19

那就是总公司合并申报，会分配给分公司

动听的月亮 追问

2022-04-11 16:21

去年12月办理的公司，季度企业所得税我也要申报吗，这个怎么处理呢

动听的月亮 追问

2022-04-11 16:28

我可以先自己预缴所得税，年末汇算清缴

小云老师 解答

2022-04-11 16:29

可以先自己预缴所得税，年末汇算清缴由总公司分配

动听的月亮 追问

2022-04-11 16:40

1.上季度利润总额是27671.72，那我是按照2.5%预交所得税吗，2.是需要计提所得税吗，3.所得税表上自动小型微利企业哪里自动是否，改不了 我们是符合小型微利企业的，这是什么原因呢

小云老师 解答

2022-04-11 16:50

分公司是不能做小微企业的

动听的月亮 追问

2022-04-11 16:58

总公司合并申报就可以享受吗，分公司有利润表我也可以不填吗，由总公司填报，我把其它的填报

小云老师 解答

2022-04-11 17:11

不是的，分公司都不能做小微企业