你好，销售凭证，现金不对，但是收入作对了，因为销项税是倒计的。

???? 追问

2022-04-11 14:05

想问一下怎么调整凭证？

???? 追问

2022-04-11 14:05

因为借现金，贷税金的金额不平等

???? 追问

2022-04-11 14:06

现金是818元，税额是750.46

???? 追问

2022-04-11 14:09

老师在不在？

邹老师 解答

2022-04-11 14:10

你好，之前账面现金是多少入账了还是少入账了，税额部分是多少入账了还是少入账了？ 

???? 追问

2022-04-11 14:11

现金是入账多了

???? 追问

2022-04-11 14:12

所以导致税额也增加了

邹老师 解答

2022-04-11 14:15

你好，那现在的调整分录是
借：应交税费—应交增值税（销项税额），贷：库存现金

???? 追问

2022-04-11 14:15

可是现金与税额不一致

???? 追问

2022-04-11 14:18

原来的凭证是  借  现金556793贷 主营业务收入  510068.81应交税费应交增值税销  46724.19

???? 追问

2022-04-11 14:19

正确的凭证应该是 借 现金 556793贷主营业务收入510068.81  应交税费应交增值税销  45973.73

???? 追问

2022-04-11 14:20

这样调整凭证就出现了应该借现金  -818，贷应交税费应交增值税销  750.46

???? 追问

2022-04-11 14:20

导致借贷双方不平

邹老师 解答

2022-04-11 14:25

你好，你看你的描述，正确这个分录借贷方发生额都不相等啊（明显有错误）

???? 追问

2022-04-11 14:26

因为税额都是倒计的

???? 追问

2022-04-11 14:26

正确的现金是  555975

???? 追问

2022-04-11 14:27

老师，我重新说

???? 追问

2022-04-11 14:28

原来的凭证是 借 现金556793贷 主营业务收入 510068.81应交税费应交增值税销 46724.19

???? 追问

2022-04-11 14:29

正确的凭证应该是 借 现金 555975贷主营业务收入510068.81 应交税费应交增值税销 45906.19

???? 追问

2022-04-11 14:29

这样调整凭证就出现了应该借现金 -818，贷应交税费应交增值税销 -750.46     借贷双方不平

邹老师 解答

2022-04-11 14:35

你好
原来的凭证是 借 现金556793贷 主营业务收入 510068.81应交税费应交增值税销 46724.19
正确的凭证应该是 借 现金 555975贷主营业务收入510068.81 应交税费应交增值税销 45906.19
根据你这个描述，调整的分录是
借：应交税费—应交增值税（销项税额）556793—555975，贷：库存现金556793—555975

???? 追问

2022-04-11 14:43

税额这样不一致也是没有关系的？

邹老师 解答

2022-04-11 14:47

你好
原来的凭证是 借 现金556793贷 主营业务收入 510068.81应交税费应交增值税销 46724.19
正确的凭证应该是 借 现金 555975贷主营业务收入510068.81 应交税费应交增值税销 45906.19
根据你这个描述，调整的分录是
借：应交税费—应交增值税（销项税额）556793—555975，贷：库存现金556793—555975
请问是哪里还有疑问呢