老师，我要初始数据录入，请问只要资产负债表上科目有的数据，科目余额表应该都有是吧？我收到的科目余额表没有预付和预收账款的数据，但是资产负债表都有

桃可甜 追问

2022-04-11 09:22

老师，她这个资产表应收账款和预收账款都是正数，但是她应收账款的金额是=余额表的应收账款+资产负债表预收账款的数额          
老师，她这样不对吧，这样属于预收账款数据重复录入了吧

meizi老师 解答

2022-04-11 09:26

 你好； 那这个数据就是不对； 你去检查下科目余额表   

桃可甜 追问

2022-04-11 09:28

我查她给我的科目余额表了，科目余额表应收账款的总额是资产负债表应收账款数额减去资产负债表预收账款的差额

meizi老师 解答

2022-04-11 09:36

 你好 ；     比如   
根据明细账科目余额计算填列:
应收账款项目:
应收账款=应收账款(借)期末余额+预收账款(借)期末余额(-坏账准备)
应付账款项目:
应付账款=应付账款(贷)+预付账款(贷)
预付款项项目:
预付款项=应付账款(借)+预付账款(借)-坏账准备(预付账款)贷方余额
预收款项项目:
预收款项=应收账款(贷)+预收账款(贷)

桃可甜 追问

2022-04-11 10:26

老师，我明白了是她都在应收账款有正数有负数，我用把应收的负数录到预收里吗？

meizi老师 解答

2022-04-11 10:32

 你好； 是的 。      就是这样的   

桃可甜 追问

2022-04-11 10:37

好的知道了，谢谢老师

meizi老师 解答

2022-04-11 10:40

不客气的；帮到你就好； 满意请给予评价