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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2017-04-12 11:32

是劳务成本不是主营业务成本吗

Debbie 追问

2017-04-12 11:34

那可以直接借：应付职工薪酬 贷：银行存款吗

Debbie 追问

2017-04-12 13:24

广告公司的工资不用分开有的计管理费用、有的计销售费用、主营业务成本？

邹老师 解答

2017-04-12 11:28

借；劳务成本  贷；应付职工薪酬 
借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目

邹老师 解答

2017-04-12 11:32

你好，先计入劳务成本，然后结转到主营业务成本

邹老师 解答

2017-04-12 11:34

需要计提，然后支付工资

邹老师 解答

2017-04-12 13:25

你好，需要根据员工岗位分别计入相应科目的

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相关问题讨论
您好！如果本月发放上月的就在上月计提下。 你这个是本月计提本月的成本。并不是发放。发放应该是借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款等。
2016-06-21 17:21:16
借；劳务成本 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目
2017-04-12 11:28:19
借；主营业务成本 贷；劳务成本
2020-01-08 18:51:30
你好，是的，是要结转的。
2023-03-27 11:22:50
计提工资和社保时 借：管理费用等--工资/社保（公司负担部分的社保） 贷：应付职工薪酬--工资/社保 实际发放工资时 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 应交税费--应交个人所得税 银行存款 缴纳社保时 借：应付职工薪酬--社保 其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 贷：银行存款 月末结转损益科目 借：本年利润 贷：管理费用等--工资/社保 只有生产车间的工人工资才需要分配到生产成本，完工后再转入库存商品，等商品卖出去后，才转入主营业务成本的。 每个月的月末需要将主营业务成本结转至本年利润科目。 借：本年利润 贷：主营业务成本
2018-08-23 14:36:24
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